（轉載自中國證券報）

12月3日消息，為完善支持高水平科技自立自強的金融體系，推動銀行業保險業科技金融服務質效提升，銀保監會日前印發《關于銀行業保險業支持高水平科技自立自強的指導意見》。《指導意見》提出，統籌各類機構服務科技創新。銀保監會有關部門負責人介紹，《指導意見》統籌推動直接融資與間接融資相互補充，政策性金融與商業性金融共同發力，充分考慮銀行、保險、非銀行金融機構優勢和特點，調動科技金融服務積極性。推動開發性、政策性銀行優化內部流程，提升科技創新金融服務質量。鼓勵商業銀行將高水平科技自立自強作為重點服務領域，努力實現科技企業貸款余額、有貸款戶數持續增長，不斷提升綜合金融服務水平。鼓勵保險機構完善科技保險產品體系，形成覆蓋科技企業研發、生產、銷售等環節的保險保障，加大科研物資設備和科研成果質量的保障力度。支持有條件的地區探索首版次軟件保險。上述負責人介紹，當前，全球科技進步日新月異，科技企業金融需求及其特點快速變化。《指導意見》鼓勵銀行保險機構統籌發展與安全，在做優做細科技金融傳統業務基礎上，加快科技金融產品服務創新。鼓勵銀行機構根據科技企業生產經營周期依法合規延長流動資金貸款期限，采取更加靈活的利率定價和利息還付方式，助力科技企業創新發展。支持開展首臺（套）重大技術裝備保險試點和新材料首批次應用保險試點，以及有條件的地區探索開辦首版次軟件保險。支持科技企業直接融資。在支持科技企業直接融資方面，《指導意見》提出，在依法合規、風險可控、商業自愿前提下，支持商業銀行具有投資功能的子公司、保險機構、信托公司等出資創業投資基金、政府產業投資基金等，為科技企業發展提供股權融資。支持資產管理產品依法投資包括未上市科技企業股權及其受（收）益權在內的權益類資產，實現資管產品期限與其所投資資產期限相匹配、與科技企業成長周期相匹配。鼓勵金融資產投資公司在業務范圍內，在上海依法依規試點開展不以債轉股為目的的科技企業股權投資業務，并在股權投資業務中建立符合早中期科創企業投資特點的容錯和激勵約束機制。鼓勵中國保險投資基金等加大科技創新投入，研究保險資金設立服務國家科技戰略專項基金或其他支持科技發展母基金的可行性。鼓勵適當提高科技企業貸款不良容忍度。《指導意見》要求，銀行保險機構完善專業化內部管理和風險控制機制。在健全專門風險管理制度方面，《指導意見》提出，鼓勵銀行機構對科技企業執行差異化“三查”標準，貸前調查可適用差異化評級要求，不完全以企業歷史業績和擔保條件作為放貸標準，提高企業股權投資可獲得性、研發能力、技術優勢、專利質量、團隊穩定性與市場前景等要素的權重。貸時審查可配置專職審查人和審批人，建立單獨的審批通道，優化審批流程，提高效率。貸后檢查可參考外部合作投資機構掌握的信息，關注企業成長性和后續融資進度，統籌考慮企業持續經營能力。《指導意見》要求，改進專門考核機制。鼓勵銀行機構從長期收益覆蓋長期風險的角度，制定科技金融業務考核方案，延長科技信貸人員績效考核周期，細化落實激勵約束和盡職免責政策。在科技企業信貸業務出現風險后，經內部流程認定，有充分證據表明授信部門和工作人員依法依規且按照銀行內部管理制度勤勉履職的，應免除其全部或部分責任，包括內部考核扣減分、行政處分、經濟處罰等。鼓勵適當提高科技企業貸款不良容忍度，小微型科技企業不良貸款容忍度可較各項貸款不良率提高不超過3個百分點。